¿Qué es la Declaración Jurada 1887?
Permite a contribuyentes, empresas y personas, declarar sus rentas o ingresos anuales (en un proceso conocido como operación renta F22) para así cumplir con las obligaciones tributarias anuales.
¿Cuáles son los plazos?
Tal como indica el SII, el plazo se cumple el 28 de marzo. Ojo, hacerlo en un plazo posterior puede significar una multa para la empresa.
¿Cuáles son los cambios en el archivo para este año?
Según las indicaciones entregadas por el SII, este año se modificó la glosa de la columna donde se informa la retención del 3% asociada al préstamo solidario, la cual cambió de llamarse "Retención préstamo solidario, a "3% Préstamos tasa 0% AÑO 2020-2021"
Para acceder a más información sobre las fechas de presentación de las distintas declaraciones, visita el siguiente link: https://www.sii.cl/ayudas/ayudas_por_servicios/2120-formularios_y_plazos_2022-2171.html
Adicionalmente, el SII da la opción de presentar la DJ F1887 a partir de los Libros de remuneraciones electrónicos informados a la DT por todo el año 2022. Te invitamos a tomar conocimiento en el siguiente link: https://www.sii.cl/destacados/renta/2022/presentacion_ddjj1887.html
Si quieres revisar el webinar realizado para este proceso, haz clic aquí
Para completar todo el proceso de DJ, es necesario pasar por 4 hitos claves:
1. Revisar y cuadrar la información
2. En el caso de encontrar diferencias en el paso anterior, corregir dicha información
3. Emisión de la DJ desde Talana
4. Liberación de certificados en el portal del trabajador
En las siguientes pestañas te mostraremos el paso a paso de lo que deberás realizar.
¿Qué necesito para revisar y cuadrar la DJ?
Para completar todo el proceso necesitarás tener a mano la siguiente información:
- La DJ realizada en el 2022 (en caso de tener rentas accesorias en 2022)
- Los montos pagados a través del F29 en cada uno de los meses del año 2022.
- El informe de los impuestos pagados (esta información puede ser descargada directamente desde Talana en el módulo remuneraciones: Reportes -> legales -> Informe de impuestos pagados -> selecciona el año 2022 (Este es el único informe donde ingresas el año real al que corresponden las remuneraciones para la DJ)
Este informe contiene gran parte de las columnas que van informadas dentro de la declaración, lo que facilitará la revisión.
Para eso, agrega dos columnas adicionales al final de las columnas que trae el informe:
1. Columna Formulario 29: para poder ingresar los valores pagados en el formulario 29, línea 048.
2. Columna de validación: Esta nos indicará si tenemos diferencias en periodos, o si está todo correctamente cuadrado. Acá ingresa esta fórmula: impuesto único retenido + impuesto reliquidado(pagado mes bono) + Mayor retención solicitada – impuesto pagado formulario 29.
El informe de impuestos pagados también contiene la columna “Retención préstamos solidario SII”, donde van informados los montos de retenciones adicionales del 3% correspondiente al préstamo solidario que te servirá para cuadrar este monto contra el F29, línea 049:
Ten presente que este descuento se calcula de forma automática, para aquellos trabajadores que tengan en su ficha el campo personalizado "Retención 3%" con la opción "Si":
3. Si en la DJ del año 2022, pagaste impuesto por rentas accesorias, debes realizar además el siguiente ejercicio:
- Totaliza el impuesto pagado en el formulario 29, en el mismo informe de impuestos pagados
- Revisa en la DJ del año anterior, el recuadro "Impuesto Unico de Segunda Categoria Retenido Por Rentas Accesorias Y/O Complementarias Pagadas Entre Ene-Abr. Año Sgte", y este valor rebajalo del monto total de impuesto pagado en el Formulario 29.
- Finalmente el resultado anterior debe ser igual al monto de la columna "Impuesto Total Unico Retenido" (Montos sin actualizar) que figura en la DJ del AT 2023 formato excel (usado para revisión)
¿Qué hacer en caso de inconsistencias?
Lo más probable es que encuentres uno de estos dos errores y tienen una solución muy sencilla.
- Caso 1: Si encuentras diferencias en el punto anterior (punto 3 de la cuadratura), asegúrate que el impuesto por rentas accesorias haya sido rectificado en la DJ del año anterior.
- Caso 2: Revisa el informe de impuestos pagados, en la hoja “Por trabajador”, si tienes trabajadores con inconsistencias en el cálculo de su impuesto (estos figurarán en color rojo) y además en la columna "Tipo liquidación" te mostrará el tipo de liquidación que tiene creada o cargada por cada periodo.
Solución: Si el mes que no cuadra es de tipo histórico, debes revisar lo cargado, corregir y volver a cargar el histórico de ese mes, y para ese trabajador de forma detallada y cuadrada.
- Caso 3: Se dan inconsistencias porque el formulario 29 fue declarado con un valor distinto.
Solución: En este caso, debes rectificar el valor directamente en el formulario 29
- Caso 4: Duplicidad en la cantidad de liquidaciones por mes. Revisa la cantidad de liquidaciones del trabajador por mes (al tener un único contrato, solo debería tener una liquidación de tipo sueldo o de tipo histórica por mes)
Solución: Valida cual es la correcta, y elimina la restante para ese periodo.
Una vez que identifiques la casuística y corrijas la información, vuelve a descargar el informe de impuestos pagados para la nueva revisión.
Si tienes todo cuadrado siguiendo los pasos anteriores, ahora solo falta descargar la DJ desde Talana
¿Cómo generar la DJ?
Entra al módulo de remuneraciones y accede al área de reportes legales para descargar tu Declaración Juradas desde :Reportes> legales> Declaración anual SII
Tip: si haces clic en el ícono Excel que figura al lado del nombre, podrás descargar la declaración en formato Excel para revisión.
Al seleccionar en el nombre del reporte, ingresa los datos necesarios para la descarga:
- Razón social: Recuerda que, si tienes varias razones sociales en la misma base, debes hacer una descarga por razón social.
- Año Tributario: Selecciona el año en que se realiza la declaración -> Para este año: 2023.
- Tipo de declaración: La primera declaración es siempre de tipo “Original”.
- En el caso de realizar una rectificatoria posterior, al momento de descargar la DJ debes seleccionar en "tipo de declaración" -> Rectificatoria, y el número de folio debe ser correlativo (ejemplo: si en la original ingresaste el número de folio 10, en la rectificatoria debes ingresar 11)
Una vez que tengas el archivo, podrás subirlo a la página del SII para completar el proceso.
A considerar:
- No edites el nombre del archivo.
- Si realizas varias descargas del mismo archivo, revisa que el archivo final que vayas a subir al SII, no tenga en el nombre este número adicional que se genera por la cantidad de descargas (imágenes de ejemplo)
¿Cómo corregir el número que se agrega en el nombre según la cantidad de descargas?
Dirígete a la carpeta de descargas y elimina todas las descargas previas del archivo zip de la declaración jurada, luego desde Talana, vuelve a realizar la descarga del archivo y revisa que el nombre esté como la imagen del archivo correcta para subirlo al SII.
¿Cómo cargar la Declaración al SII?
Para subir la Declaración Jurada al Servicio, debes seguir los siguientes pasos:
1. Ingresa a la página del Servicio https://homer.sii.cl/ y haz clic en “Ingresar acá” con los datos de la razón social a declarar:
2. Haz clic en "Servicios Online” de la barra superior y selecciona la opción “Declaraciones Juradas”:
3. Selecciona "Declaraciones Juradas de Renta" y luego haz clic en “Mis declaraciones Juradas”
4. Verifica que el año tributario sea el correcto (Para este año corresponde el AT 2023):
Y más abajo selecciona la opción "Declarar" en el Formulario 1887:
5. Al hacer clic en "Declarar" o "Rectificar" ( en caso que la DJ haya sido cargada antes), selecciona la opción "Casa de Software" y sube el archivo zip que descargaste desde Talana:
Finalmente vuelve a seleccionar el año tributario en la pantalla, sube el archivo y haz clic en "Enviar":
El último paso es la liberación de los certificados del trabajador en el portal :Talana next y en la versión web mi talana.
Para eso, debes hacerlo desde el menú lateral -> empresa -> Configuración – DJ
Acá, debes seleccionar primero la opción de "Mostrar certificados en el portal del empleado" > Si, y luego ingresar en el recuadro de los años el periodo que deseas liberar, que para este año corresponde al > AT2023
Para finalizar haz clic en "Guardar" para que los certificados queden disponibles para cada trabajador.
Adicionalmente y para complementar los pasos, te dejamos el siguiente video con el detalle del proceso:
IMPORTANTE: Además hemos habilitado la casilla de correo soporte_dj@talana.com a contar del 15 de febrero, para recibir exclusivamente todas las dudas, consultas y otros inconvenientes que puedas tener sobre la declaración jurada F1887.